關于陜西省2020年財政決算（草案）和2021年上半年預算執行情況的報告——2021年7月26日在陜西省第十三屆人民代表大會常務委員會第二十七次會議上
主任、各位副主任、秘書長、各位委員：
受省人民政府委托，現將我省2020年財政決算（草案）和2021年上半年財政預算執行情況報告如下。
一、2020年全省及省本級財政收支決算情況
（一）全省一般公共預算收支決算情況
2020年，全省地方一般公共預算收入2257.31億元，比上年下降1.34%，完成年初預算的95.80%，主要是受新冠肺炎疫情、減稅降費和經濟下行等因素影響。
2020年初，省第十三屆人民代表大會第三次會議審議通過的全省一般公共預算支出5076.25億元，加上預算執行中中央補助、調入資金、新增政府一般債券等，全省支出調整預算為6218.84億元。全省一般公共預算支出5930.32億元，比上年增長3.70%，完成調整預算的95.36%。
2020年全省收支平衡情況是：
全省地方一般公共預算收入2257.31億元，加上中央補助收入2963.50億元，政府一般債券收入721.38億元，上年結余286.58億元，動用預算穩定調節基金223.11億元，從政府性基金預算和國有資本經營預算調入資金等511.90億元，全省一般公共預算收入總計6963.78億元。
全省一般公共預算支出5930.32億元，加上上解中央支出38.87億元，安排預算穩定調節基金274.13億元，政府一般債務還本支出等431.94億元，全省一般公共預算支出總計6675.26億元。
收支相抵，累計結余288.52億元，全部結轉下年使用，全省一般公共預算收支實現平衡。
（二）省本級一般公共預算收支決算情況
2020年，省本級地方一般公共預算收入576.20億元，比上年下降8.69%，完成年初預算的88.67%，主要是在稅收收入短收的同時，礦業權出讓收入和門票收入等非稅收入短收也較多。
2020年初，省第十三屆人民代表大會第三次會議批準的省本級一般公共預算支出944.24億元，加上預算執行中中央補助、減去補助市縣支出等，省本級支出調整預算為1017.87億元。省本級一般公共預算支出941.60億元，比上年增長10.29%，完成調整預算的92.51%，主要是中央一次性下達2014年10月至2020年12月駐陜機關事業單位參加省本級機關事業單位養老保險缺口補助較多。
2020年省本級收支平衡情況是：
省本級地方一般公共預算收入576.20億元，加上中央補助收入2963.50億元，市縣上解收入91.19億元，政府一般債券收入721.38億元，上年結余83.77億元，動用預算穩定調節基金51.29億元，調入資金等44.68億元，省本級一般公共預算收入總計4532.01億元。
省本級一般公共預算支出941.60億元，加上上解中央支出38.87億元，補助市縣支出2837.76億元，轉貸市縣政府一般債券支出526.37億元，補充預算穩定調節基金52.65億元，政府一般債務還本支出等58.49億元，省本級一般公共預算支出總計4455.74億元。
收支相抵，結余76.27億元，全部結轉下年使用，省本級一般公共預算收支實現平衡。
2020年，省本級年初預算安排預備費13億元，執行中用于省委省政府確定的疫情防控支出1.5億元，剩余資金轉入預算穩定調節基金。
2020年，省本級“三公”經費支出1.12億元，比上年減少0.49億元，下降30.46%。其中，因公出國（境）經費0.02億元，比上年減少0.27億元，下降91.77%；公務用車購置及運行費0.95億元（其中公務用車購置費0.03億元，公務用車運行費0.92億元），比上年減少0.1億元，下降9.64%；公務接待費0.15億元，比上年減少0.12億元，下降44.19%。主要是省本級繼續嚴格控制“三公”經費，以及疫情導致因公出國減少等。
2020年，省本級預算穩定調節基金上年余額75.65億元，減去年初預算安排動用的51.29億元（含政府性基金動用10.45億元），加上年底補充的52.65億元，年末省本級預算穩定調節基金余額77.01億元。
（三）全省及省本級政府性基金預算收支決算情況
2020年，全省政府性基金預算收入2104.36億元，比上年增長13.14%，完成年初預算的144.77%，主要是西安等市區國有土地使用權出讓收入增加較多。加上中央補助、上年結余、政府專項債券收入等1320.04億元，收入總計3424.40億元。全省政府性基金預算支出2423.87億元，比上年增長22.98%，完成調整預算的86.78%，加上調入一般公共預算統籌使用資金、政府專項債務還本支出等615.98億元，支出總計3039.85億元。收支相抵，結余384.55億元，結轉下年使用。
2020年，省本級政府性基金預算收入187.80億元，比上年下降30.10%，完成年初預算的82.45%，主要是疫情期間減免車輛通行費。加上中央補助、上年結余、政府專項債券收入等1073.42億元，收入總計1261.22億元。省本級政府性基金預算支出304.51億元，比上年下降22.99%，完成調整預算的91.32%，加上補助市縣支出、轉貸市縣政府專項債券支出、調出資金、政府專項債務還本支出等926.57億元，支出總計1231.08億元。收支相抵，結余30.14億元，結轉下年使用。
（四）全省及省本級國有資本經營預算收支決算情況
2020年,全省國有資本經營預算收入116.85億元，比上年下降8.85%，完成年初預算的145.25%，主要是西安市國有企業產權出讓收入增加較多。加上中央補助0.67億元、上年結余8.07億元，收入總計125.59億元。全省國有資本經營預算支出61.18億元，比上年增長136.63%，完成調整預算的96.47%，加上調出資金52.32億元，支出總計113.50億元。收支相抵，結余12.09億元，結轉下年使用。
2020年，省本級國有資本經營預算收入9.74億元，比上年下降64.95%，完成年初預算的114.61%，加上中央補助0.67億元、上年結余5.71億元，收入總計16.12億元。省本級國有資本經營預算支出4.42億元，比上年增長29.09%，完成調整預算的99.96%，加上補助市縣支出及調出資金6.48億元，支出總計10.90億元。收支相抵，結余5.22億元，結轉下年使用。
（五）全省社會保險基金預算收支決算情況
2020年，全省社會保險基金預算收入2140.62億元，完成預算的86.45%，加上上年結余1790.45億元，收入總計3931.07億元。全省社會保險基金預算支出2088.97億元，完成預算的92.43%。收支相抵，年末滾存結余1842.10億元。
（六）轉移支付安排使用情況
2020年，中央下達我省轉移支付資金2803.35億元，其中一般性轉移支付2527.59億元，專項轉移支付275.76億元。剔除在省本級列支的資金外，再加上省本級財力安排的轉移支付，省財政下達市縣轉移支付資金2759.23億元，其中一般性轉移支付2327.38億元，專項轉移支付431.85億元，有效彌補了市縣收支缺口，促進了基層財政平穩運行。
（七）全省和省本級政府債務有關情況
2020年，全省發行新增政府債券1031.83億元，其中：一般債券363.83億元，省本級使用150億元，轉貸市縣213.83億元，主要用于易地扶貧搬遷、脫貧攻堅、污染防治、鄉村振興等沒有收益的公益性項目；專項債券668億元，省本級使用127億元，轉貸市縣541億元，主要用于交通基礎設施、農林水、國家重大戰略、生態環保、社會事業、城鄉冷鏈、市政及園區基礎設施、能源、城鎮老舊小區改造等收益與融資自求平衡的公益性項目。
2020年，全省發行再融資政府債券500.96億元，其中再融資一般債券351.51億元，省本級使用44.99億元，轉貸市縣306.52億元；專項債券149.45億元，全部轉貸市縣。再融資債券全部用于償還到期政府債券本金。
2020年，全省外國政府和國際組織借款6.04億元，主要用于小城鎮基礎設施建設和貧困地區社區發展。
2020年，全省各級財政償還政府債務本金650.31億元，其中償還一般債務419.14億元，專項債務231.17億元。
截至2020年底，全省政府債務余額7436.35億元（其中一般債務3988.16億元，專項債務3448.19億元），控制在中央下達限額之內（全省總限額8455.15億元，其中一般債務限額4582.84億元，專項債務限額3872.31億元）。省本級政府債務余額1539.39億元（其中一般債務1157.39億元，專項債務382億元），也控制在省本級限額之內（省本級限額1656.71億元，其中一般債務限額1225.13億元，專項債務限額431.58億元）。
二、2020年財政管理和改革情況
2020年，全省各級各部門以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會以及習近平總書記來陜考察重要講話精神，認真落實省委十三屆七次、八次全會精神，全面落實省十三屆人大三次會議關于2020年預算草案的決議和省十三屆人大常委會第十九次會議關于省本級預算調整方案的決議，堅決落實中央積極的財政政策，全力支持做好“六穩”工作、落實“六保”任務，加強財政管理，深化財稅改革，預算執行總體平穩，促進了全省經濟社會平穩發展。
（一）堅持生命至上，全力支持抗擊新冠肺炎疫情。面對突發的新冠肺炎疫情，各級財政部門把人民生命安全和身體健康放在第一位，第一時間建立疫情防控經費保障機制，按照急事急辦、特事特辦的原則，全面落實患者救治、一線防疫人員補助、防疫物資采購等政策，確?；颊卟灰蛸M用問題影響就醫，確保收治醫院不因支付政策影響救治。2020年，全省各級財政共安排經費42.5億元，有力保障了疫情防控工作的順利開展。
（二）全面落實減稅降費政策，不斷強化財政預算管理。在全面落實中央減稅降費政策的基礎上，我省出臺了減免車船稅、房產稅、城鎮土地使用稅、水利建設基金、殘疾人就業保障金等地方減稅降費政策，全省全年新增減稅降費650億元以上，切實減輕了企業負擔。同時，加強支出管理，加快資金下達，及時發揮資金使用效益，全省支出完成調整預算的95.36%，較上年進一步提高。在2020年落實中央重大政策督查激勵考核中，我省財政管理工作連續第五年位居全國前十名，受到國務院表彰，銅川市、鎮巴縣分別獲得中央獎勵資金4000萬元、3000萬元。
（三）建立財政資金直達機制，“三?！钡戎攸c支出得到有力保障。2020年，縣區財政普遍短收，“三保”問題比較突出。省財政制定了做好“三保”工作10條措施，要求縣區堅持“三?！敝С鲈谪斦С鲋械膬炏软樞?，足額安排預算，不留財力缺口。省本級壓減非剛性、非重點支出66.3億元，將財力下沉基層，提前下達縣區財力性補助660億元。建立直達機制，確保財政資金直達縣區基層、直接惠企利民，2020年共計下達縣區特殊轉移支付、抗疫特別國債等直達資金664.93億元，重點向困難縣區傾斜，并實行全過程、全方位動態監控，保證資金流向明確、賬目可查。通過各級財政共同努力，我省縣區“三?！钡戎攸c支出得到有力保障。
（四）加強地方政府債務管理，防范化解重大風險。將隱性債務化解繼續納入黨政領導干部目標責任考核，夯實償債責任。全省各級多渠道籌措資金，按期完成年度化解任務。對隱性債務風險高的市縣，“一地一策”制定化解方案，切實防范債務風險。落實政府舉債負面清單，加大監督問責力度，堅決遏制新增隱性債務。
（五）不斷強化績效管理，努力提升資金使用效益。全面推進預算績效管理改革，貫徹落實新頒布的預算法實施條例，建立了覆蓋事前、事中、事后全過程的預算績效管理制度。強化績效目標管理，建立了涵蓋省市縣三級的分行業分領域績效指標體系，全流程嵌入“財政云”預算管理一體化系統。對2019年省級各部門整體支出和23項重點專項資金進行了績效評價。
（六）繼續深化財稅改革，財政管理水平不斷提高。一是加快省以下財政事權和支出責任劃分改革。出臺了教育、科技、交通等領域省以下財政事權和支出責任劃分改革實施方案，并積極研究擬訂生態環境、公共文化、自然資源、應急救援等領域改革方案。二是加強國有資產管理。完善行政事業性資產管理制度，推進資產管理與預算管理有機結合。依法向省人大報告國有資產綜合管理情況，主動接受人大監督。三是加快“財政云”預算管理一體化系統建設。率先在全國建成覆蓋全省、環環相扣、規范統一的信息系統，涵蓋預算編制、國庫支付、會計核算等核心業務，實現了全省財政核心業務“一體化”、資金支付“無紙化”、資金運行“透明化”、財政管理“數字化”。
2020年，全省財政預算執行總體良好，但仍存在一些問題，主要是:受新冠肺炎疫情、減稅降費和經濟下行等因素影響，財政收入有所下降；一些縣區“三保”支出與化解隱性債務、償還中小企業欠款疊加，收支矛盾比較突出；預算績效管理的廣度和深度不足，需進一步加強；政府債務風險總體可控，但一些高風險縣區仍需重點關注。對這些問題，我們將高度重視，努力加以解決。
三、2021年1-6月財政預算執行情況
今年以來，在省委、省政府的堅強領導下，我省疫情防控成果鞏固拓展，經濟穩定恢復，全省地方財政收入持續增長，同時基層“三保”、“十四運”場館建設、鄉村振興、疫情防控、社會保障和就業等重點支出得到有力保障，全省預算執行情況良好。
1-6月，全省地方一般公共預算收入1439.05億元，比上年同期增長29.91%，完成年初預算的60.72%；省本級地方一般公共預算收入378.05億元，比上年同期增長41.97%，完成年初預算的62.49%，主要是去年上半年收入基數低，同時，今年經濟持續穩定發展，煤炭等大宗商品價格上漲、房地產市場活躍等因素帶動財政收入增長。全省一般公共預算支出3078.34億元，比上年同期增長6.36%，完成調整預算的58.59%；省本級一般公共預算支出505.45億元，比上年同期增長2.16%，完成調整預算的52.92%。
全省政府性基金預算收入857.03億元，比上年同期增長25.30%，完成年初預算的37.59%；省本級政府性基金預算收入126.04億元，比上年同期增長227.34%，完成年初預算的51.10%，主要是去年疫情期間免除車輛通行費，收入基數較低。全省政府性基金預算支出783.19億元，比上年同期增長19.61%，完成調整預算的39.21%；省本級政府性基金預算支出109.82億元，比上年同期增長391.30%，完成調整預算的37.18%，主要是車輛通行費安排的支出增加較多。
全省國有資本經營預算收入14.81億元，比上年同期下降43.90%，完成年初預算的15.34%；省本級國有資本經營預算收入5.97億元，比上年同期下降4.99%，完成年初預算的88.22%。全省國有資本經營預算支出9.39億元，比上年同期下降58.80%，完成調整預算的27.49%，主要是西安市國有資本經營預算支出下降；省本級國有資本經營預算支出6.54億元，比上年同期增長484.97%，完成調整預算的70.45%，主要是對企業“三供一業”補助支出增加較多。
全省社會保險基金收入1223.01億元，完成預算的50.83%。全省社會保險基金支出1102.28億元，完成預算的47.85%。
上半年，中央下達我省新增政府債券1104億元，其中一般債券316億元（含外債4.65億元），專項債券788億元。截至6月底，共發行新增政府債券93.92億元，均為一般債券；發行再融資債券672.35億元（再融資一般債券343.72億元，再融資專項債券328.63億元）。政府債券的發行使用有效緩解了到期償債壓力，彌補了重大項目建設資金缺口。
上半年預算執行特點和財政主要工作：
（一）財政收入增幅較大，增速逐步放緩。上半年，煤炭、石油等大宗商品價格上漲，房地產市場活躍，我省經濟持續穩定發展，同時去年上半年收入基數較低，財政收入增長明顯。隨著2020年低基數效應逐漸減弱，收入增速有所放緩，上半年收入增速較1-5月下降2.7個百分點。
（二）堅持政府“過緊日子”，重點支出得到較好保障。全省各級厲行節約、堅持過緊日子，不斷優化支出結構，省本級在年初預算中壓減政策已到期、任務減少的專項資金42.5億元，節省的財力安排用于省委省政府確定的重大事項。同時，各級加大存量資金盤活力度，收回資金統籌用于急需的領域，重點支出得到較好保障。1-6月，全省教育支出增長8.95%，科技支出增長98.11%，衛生健康支出增長16.25%；省本級衛生健康支出增長107.42%，農林水支出增長328.25%，住房保障支出增長21.58%。
（三）兜牢兜實“三保”底線，確保基層正常運轉。今年上半年，盡管地方財政收入有所增長，但“三?！薄斶€到期政府債券本息、化解隱性債務等剛性支出需求大，縣區“三?！眽毫σ廊惠^大。省財政強化直達資金管理和監督，積極推進直達機制常態化。要求市縣牢固樹立“過緊日子”思想，優先保證“三?！敝С鲂枨蟆＝⒘巳』鶎迂斦\行監控系統，組織市縣逐月上報“三保”執行情況，強化了縣區“三?！敝С鲱A算的監控。同時，及時下達市縣財力性轉移支付808億元，其中：均衡性轉移支付713.31億元，增長7.9%；重點生態功能區轉移支付資金40億元，增長7.5%，有效彌補了縣區“三?！必斄θ笨凇?/span>
下半年，隨著全省疫情防控形勢持續穩固，經濟持續穩定恢復，預計全年地方財政收入增長的預期目標能夠實現。但是，中央財政不再安排特殊轉移支付和抗疫特別國債，同時，疫情常態化防控、民生建設、基層“三?！钡戎攸c支出需求較大，再加上化解政府隱性債務、清欠中小企業賬款等剛性支出，全省財政特別是基層財政收支矛盾仍然比較突出，需要各級各部門積極應對。
主任、各位副主任、秘書長、各位委員：
下半年，我們將繼續深入貫徹落實習近平總書記來陜考察重要講話精神，在省委的堅強領導下，在省人大的監督指導下，不斷加強財政收支管理，進一步深化財稅改革，重點做好以下工作：一是繼續落實減稅降費政策，堅持依法征稅、應收盡收。二是牢固樹立過緊日子思想，進一步壓縮非剛性、非重點支出，推動省級財政支出標準體系建設，嚴控新增支出。三是積極謀劃項目，加快發行使用地方政府債券，支持科技創新和基礎設施建設，助力補短板、惠民生、穩投資，助力實現“雙碳”目標。四是加強對市縣“三?！焙驼畟鶆盏谋O控預警，堅決兜住“三?！钡拙€，防范基層財政風險。
以上報告，請予審議。
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