關于陜西省2019年財政決算（草案）和2020年

上半年預算執行情況的報告

——2020年7月28日在陜西省第十三屆人民代表大會

常務委員會第十九次會議上

陜西省財政廳廳長 丁云祥

主任、各位副主任、秘書長、各位委員：

受省人民政府委托，現將我省2019年財政決算（草案）和2020年上半年財政預算執行情況報告如下。

一、2019年全省及省級財政收支決算情況

（一）全省一般公共預算收支決算情況

2019年，全省地方一般公共預算收入2287.90億元，比上年增長2%，完成年初預算的96.2%。

2019年初，省第十三屆人民代表大會第二次會議審議通過的全省一般公共預算支出4505.07億元，加上預算執行中中央補助、調入資金等，全省支出調整預算為6005.10億元。全省一般公共預算支出5718.52億元，比上年增長7.9%，完成調整預算的95.2%。

2019年全省收支平衡情況是：

全省地方一般公共預算收入2287.90億元，加上中央補助收入2620.29億元，政府一般債券收入718.40億元，上年結余286.72億元，動用預算穩定調節基金200.45億元，從政府性基金預算和國有資本經營預算調入資金等585.21億元，全省一般公共預算收入總計6698.97億元。

全省一般公共預算支出5718.52億元，加上上解中央支出39.40億元，補充預算穩定調節基金224.79億元，政府一般債務還本支出等429.68億元，全省一般公共預算支出總計6412.39億元。

收支相抵，累計結余286.58億元，全部結轉下年使用，全省一般公共預算收支實現平衡。

（二）省級一般公共預算收支決算情況

2019年，省級地方一般公共預算收入631.04億元，比上年增長1.5%，完成年初預算的94.9%。

2019年初，省第十三屆人民代表大會第二次會議批準的省級一般公共預算支出911.99億元，加上預算執行中中央補助、減去補助市縣支出等，省級支出調整預算為937.55億元。省級一般公共預算支出853.78億元，比上年下降3.9%，完成調整預算的91.1%。支出下降主要是稅務機構經費上劃中央。

2019年省級收支平衡情況是：

省級地方一般公共預算收入631.04億元，加上中央補助收入2620.30億元，市縣上解收入101.94億元，政府一般債券收入718.40億元，上年結余89.76億元，動用預算穩定調節基金44.76億元，調入資金等72.08億元，省級一般公共預算收入總計4278.28億元。

省級一般公共預算支出853.78億元，加上上解中央支出39.40億元，補助市縣支出2625.75億元，轉貸市縣政府一般債券支出493.32億元，補充預算穩定調節基金46.99億元，政府一般債務還本支出等135.27億元，省級一般公共預算支出總計4194.51億元。

收支相抵，結余83.77億元，全部結轉下年使用，省級一般公共預算收支實現平衡。

2019年，省級年初預算安排預備費13億元，主要用于執行中，省委省政府確定的“十四運”基礎設施配套和環境提升等。

2019年，省級“三公”經費支出1.61億元，比上年減少0.59億元，下降26.8%。其中，因公出國（境）經費0.29億元，減少0.01億元，下降2.2%；公務用車購置及運行費1.05億元（其中公務用車購置費0.03億元，公務用車運行費1.02億元），減少0.5億元，下降32.4%；公務接待費0.27億元，減少0.08億元，下降23.1%。主要是省級繼續嚴格控制“三公”經費。

2019年，省級預算穩定調節基金上年余額73.42億元，減去年初預算安排使用的44.76億元，加上年底補充的46.99億元，年末余額75.65億元。

（三）全省及省級政府性基金收支決算情況

2019年，全省政府性基金收入1859.90億元，完成年初預算的98%，加上中央補助、上年結余、政府專項債券收入等896.63億元，收入總計2756.53億元。全省政府性基金支出1970.91億元，完成調整預算的90.1%，加上調入一般公共預算統籌使用資金、政府專項債務還本支出等564.80億元，支出總計2535.71億元。收支相抵，結余220.82億元，結轉下年使用。

2019年，省級政府性基金收入268.65億元，完成年初預算的102.3%，加上中央補助、上年結余、地方政府專項債券收入等721.59億元，收入總計990.24億元。省級政府性基金支出395.39億元，完成調整預算的99.3%，加上補助市縣支出、轉貸市縣政府專項債券支出等587.96億元，支出總計983.35億元。收支相抵，結余6.89億元，結轉下年使用。

（四）全省及省級國有資本經營預算收支決算情況

2019年,全省國有資本經營收入128.20億元，完成年初預算的5.8倍（主要是國有企業產權出讓收入增加較多、延安市部分石油開發費改列國有資本經營預算），加上中央補助1.05億元、上年結余1.39億元，收入總計130.64億元。全省國有資本經營支出25.85億元，完成調整預算的96.4%，加上調出資金96.72億元，支出總計122.57億元。收支相抵，結余8.07億元，結轉下年使用。

2019年，省級國有資本經營收入27.79億元，完成年初預算的3.9倍（主要是執行中為彌補減稅降費造成的減收，對省屬國有企業征收了一次性特別收益），加上中央補助1.05億元、上年結余0.59億元，收入總計29.43億元。省級國有資本經營支出3.42億元，完成調整預算的99.3%，加上補助市縣支出及調出資金20.30億元，支出總計23.72億元。收支相抵，結余5.71億元，結轉下年使用。

（五）全省社會保險基金收支決算情況

2019年，全省社會保險基金收入2140.45億元，完成預算的105.1%，加上上年結余1596.70億元，收入總計3737.15億元。全省社會保險基金支出1946.41億元，完成預算的105.7%。收支相抵，年末滾存結余1790.74億元。

（六）轉移支付安排使用情況

2019年，中央下達我省轉移支付資金2460.14億元，其中一般性轉移支付2213.94億元，專項轉移支付246.20億元。省財政堅持財力向基層傾斜，持續加大對市縣的轉移支付力度。2019年，下達市縣轉移支付資金2547.23億元，其中一般性轉移支付2106.27億元，專項轉移支付440.96億元。財力向基層下沉，有效彌補了市縣收支缺口，促進了基層財政平穩運行。

（七）全省和省級政府債務有關情況

2019年經省第十三屆人大常委會第十一次會議批準，全省發行新增地方政府債券802.60億元，其中：一般債券349.60億元，省級使用120億元，轉貸市縣229.60億元，主要用于脫貧攻堅、基礎設施建設等；專項債券453億元，省級使用146億元，轉貸市縣307億元，主要用于棚戶區改造、土地儲備、公立醫院建設等。

2019年，全省發行再融資政府債券600.90億元，其中一般債券368.80億元，省級使用105.10億元，轉貸市縣263.70億元；專項債券232.10億元，全部轉貸市縣。再融資債券全部用于償還到期政府債券本金。

全省各級財政償還政府債務本金663.65億元，其中償還一般債務409.51億元，專項債務254.14億元。

截至2019年底，全省政府債務余額6531.95億元（其中一般債務3680.88億元，專項債務2851.07億元），控制在中央下達限額之內（全省總限額7228.14億元，其中一般債務限額4147.86億元，專項債務限額3080.28億元）。省級政府債務余額1265.91億元（其中一般債務1009.41億元，專項債務256.50億元），也控制在省級限額之內（省級限額1344.38億元，其中一般債務限額1085.38億元，專項債務限額259億元）。

二、2019年財政管理和改革情況

2019年，全省各級各部門以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹中央決策部署和省委十三屆四次、五次、六次全會精神，認真落實省十三屆人大二次會議關于2019年預算草案的決議和省十三屆人大常委會第十一次會議關于省級預算調整方案的決議，落實積極的財政政策，加強財政管理，深化財稅改革，較好地完成了財政收支任務，促進了全省經濟社會平穩發展。

（一）全面落實減稅降費政策，不斷強化財政收支管理。

全省各級各部門不折不扣落實中央減稅降費政策，對中央授權地方的政策，按照“能減就減、頂格減免”的原則，制定我省配套措施，全省全年新增減稅降費609億元。在此基礎上，依法組織收入，全省財政收入完成2287.90億元，增長2%，稅收占比達到80.7%，比上年提高1.6個百分點，財政收入質量穩步提高。同時，加強支出管理，加快資金下達，及時發揮資金使用效益，全省支出完成調整預算的95.2%，較上年提高一個百分點。在2019年落實中央重大政策督查激勵考核中，我省財政管理工作連續四年位居全國前十名，受到國務院表彰，西安市、富平縣分別獲得中央獎勵資金3500萬元、2500萬元。

（二）積極籌措資金保重點，堅決兜住“三?！钡拙€。

為應對減稅降費對各級財政平衡造成的壓力，全省清理壓縮一般性支出、收回存量資金166.3億元，統籌用于“三?！?、脫貧攻堅等重點領域，各項重點支出都得到較好保障。全省教育支出增長9.2%，社會保障和就業支出增長7.5%，節能環保支出增長39.5%，農林水支出增長9.2%，其中扶貧支出增長25.3%。省級加大財力下沉力度，下達市縣財力性轉移支付增量165億元，增長15.4%，有效彌補了市縣財力缺口，“三保”支出足額兌付，基層財政平穩運行。

（三）加強地方政府債務管理，防范化解重大風險。

全面落實政府債務管理各項政策，嚴格責任追究，堅決遏制違法違規舉債。將化解隱性債務納入省委省政府年度目標責任考核，加強全口徑政府債務動態監控，定期通報各級政府債務風險等級，對列入風險預警范圍的市縣進行約談，全省隱性債務風險等級由“橙色”降為“黃色”。

（四）強化預算績效管理，財稅改革不斷深化。

制定全面實施預算績效管理的實施意見，出臺相關配套制度辦法，在預算下達環節增加績效目標審核，加快建立健全預算安排有目標、預算執行有監控、執行結果有評價、評價結果有應用的全過程績效管理機制。對6項省級專項資金開展了重點績效評價，對省政府重大項目和新增專項資金評審實現了全覆蓋，審減率達到32%。按照中央統一部署，研究起草了教育、科技等領域省以下事權改革方案。編制國有資產綜合報告和行政事業性國有資產專項報告，提交省人大常委會審議。配合做好人大預算聯網監督工作，省人大對省級預算下達、資金撥付、預算執行實現了全過程監督。加快陜西財政云建設，核心系統于今年1月1日在全省財政系統推廣上線。

2019年，全省財政預算執行總體良好，但仍存在一些問題，主要是:隨著經濟增速換擋、結構調整陣痛顯現，企業經營困難增多，加上減稅降費，財政收入增速明顯放緩；一些縣區“三?！敝С雠c化解隱性債務、償還中小企業欠款疊加，收支矛盾比較尖銳；預算績效管理處于起步階段，廣度和深度不足；政府債務風險總體可控，但一些高風險縣區仍需重點關注。對這些問題，我們將高度重視，努力加以解決。

三、2020年1-6月財政預算執行情況

1-6月，全省一般公共預算收入1107.69億元，完成年初預算的47%，下降15%；全省一般公共預算支出2894.14億元，完成調整預算的51%，下降6.5%。全省收支下降主要是受疫情、經濟下行以及持續減稅降費、原油價格大幅下跌等因素影響。省級一般公共預算收入266.29億元，完成年初預算的41%，下降23.5%，主要是受實施增值稅留抵退稅政策等影響，剔除這些因素，省級收入降幅基本與全省持平；省級一般公共預算支出494.77億元，完成調整預算的45.8%，下降2.5%。

全省政府性基金收入683.97億元，完成年初預算的47.1%，下降23.8%，主要是疫情期間免除車輛通行費。全省政府性基金支出654.76億元，完成調整預算的36.2%，下降14.3%，主要是政府性基金以收定支，車輛通行費支出隨收入相應下降。省級政府性基金收入38.51億元，完成年初預算的16.9%，下降70.4%。省級政府性基金支出22.35億元，完成調整預算的6.4%，下降70.2%。主要也是車輛通行費收支下降。

全省國有資本經營收入26.40億元，完成年初預算的32.8%；全省國有資本經營支出22.79億元，完成調整預算的78.4%。省級國有資本經營收入6.28億元，完成年初預算的73.9%；省級國有資本經營支出1.12億元，完成調整預算的10%，主要是省級“三供一業”補助資金需按照移交進度進行撥付，目前仍在清算中。

全省社會保險基金收入932.97億元，完成預算的37.7%。全省社會保險基金支出883.87億元，完成預算的39.1%。

今年以來，中央下達我省新增政府債券1089億元（含外債11.17億元和化解中小銀行風險專項債券46億元），其中一般債券375億元，專項債券714億元。截至目前，已發行628億元，其中一般債券215億元，專項債券413億元。政府債券的發行使用有效彌補了我省重大項目建設的資金缺口。

今年為應對新冠疫情、經濟下行對經濟社會發展的影響，中央財政發行抗疫特別國債1萬億元，作為中央對地方政府性基金轉移支付，直達市縣，支持基層做好“六穩”工作、落實好“六?！比蝿铡Ｖ醒胂逻_我省抗疫特別國債205億元，省財政除按中央要求預留41億元，用于解決下半年縣區財政可能出現的特殊困難外，其余164億元全部按因素法分配，報財政部備案審核后，全部下達市縣，重點用于公共衛生和重大疫情防控體系建設、城鎮老舊小區改造等基礎設施建設和抗疫相關支出。

上半年預算執行特點和財政主要工作：

（一）財政收入下降明顯，降幅逐月收窄。上半年，受經濟下行、煤炭石油等能源價格下降、持續減稅降費以及新冠肺炎疫情等因素影響，1-6月全省財政收入較上年下降15%。隨著疫情控制和復工復產的推進，財政收入降幅逐月收窄。

（二）堅持政府“過緊日子”，重點支出得到較好保障。面對嚴峻復雜形勢，全省各級厲行節約、堅持過緊日子，省級在年初預算壓減非剛性非重點支出65億元的基礎上，5月中旬，印發了嚴把支出關口落實落細過緊日子的8條措施，省級部門差旅費、會議費、培訓費再分別壓減30%，非剛性、非重點支出進一步壓減。加大存量資金盤活力度，收回資金統籌用于急需的領域，重點支出得到較好保障。1-6月，全省農林水支出增長5.6%（其中扶貧支出增長30.2%），交通運輸支出增長13.1%；省級教育支出增長26.4%，衛生健康支出增長28.7%，節能環保支出增長29.2%。

（三）建立資金保障機制，全力支持疫情防控和復工復產。面對突如其來的新冠肺炎疫情，全省各級財政部門按照中央和省委、省政府統一部署，迅速動員，及時建立疫情防控資金保障機制，加大投入、加快撥付，暢通采購渠道，全面落實患者救治費用、一線醫務人員臨時性工作補助、醫療機構防疫物資采購經費等政策措施。同時，按照特事特辦原則，用好專項資金政策工具，充分發揮專項再貸款財政貼息資金的引導放大作用，努力緩解中小微企業困難，全力支持穩產保供。1-6月，全省各級財政安排疫情防控資金32.2億元、復工復產資金12.38億元，保障了我省疫情防控和復工復產。

（四）頂格落實減稅降費政策，全力支持保市場主體、保居民就業、保基本民生。加大減稅降費力度，支持保市場主體。今年我們在落實中央減稅降費政策的基礎上，出臺了減免房產稅、殘疾人就業保障金、車輛通行費以及免征各類企業單位繳納養老失業工傷保險等地方政策。1-6月，全省累計新增減稅降費306.57億元。堅持就業優先政策，支持保居民就業。會同省級相關部門制定新一輪穩就業22條措施，加大援企穩崗力度，發放穩崗返還資金22.69億元，下達就業補助資金21.39億元，支持中小微企業、扶貧車間等吸納重點群體就業。切實保障困難群眾生活，支持?；久裆?，及時啟動社會救助和保障標準與物價上漲掛鉤聯動機制，擴大聯動機制保障范圍，上半年發放臨時價格補貼7.35億元。下達困難群眾救助資金81.4億元，切實保障特困對象、低保人員、殘疾人、孤兒等基本生活。

（五）兜牢兜實“三?！钡拙€，確?；鶎诱＿\轉。受新冠疫情、能源價格下跌和經濟下行等影響，各級財政尤其是縣區財政收入大幅下降，“三?！庇龅角八从械膲毫Α４汗澾^后，省財政出臺了“三?！惫ぷ?0條措施，提前下達縣區財力性補助660億元，建立了縣區“三保”預算執行和庫款監控機制，制定了應急處置預案。收到財政部特殊轉移支付等直達資金403億元后，我們加快測算，提出分配方案，報財政部備案同意后，除按中央規定省級預留資金外，其余的362億元于6月30日全部下達市縣，彌補了市縣“三保”和償債等剛性支出缺口，促進了基層財政的平穩運行。

下半年，隨著復工復產的加快，預計財政收入形勢有所好轉，但完成全年任務仍有較大困難。同時，保障各項重點支出，加上化解政府隱性債務、清欠中小企業賬款等剛性支出，財政收支矛盾仍然尖銳，需要各級各部門積極應對。

主任、各位副主任、秘書長、各位委員：

下半年，我們將繼續深入貫徹習近平總書記來陜考察重要講話重要指示精神，在省委的領導下，在省人大的監督指導下，聚焦“六穩”和“六?！?，進一步加強財政收支管理，不斷深化財稅改革，重點做好以下工作：一是繼續落實減稅降費政策，堅持依法征稅、應收盡收。二是牢固樹立過緊日子思想，進一步壓縮非剛性、非重點支出，嚴控新增支出，全面實施績效管理，以政府過緊日子換取市場主體和群眾過好日子。三是積極謀劃項目，加快發行使用地方政府債券，助力補短板、惠民生、穩投資。四是管好用好中央直達資金，加強對市縣“三保”和政府債務的監控預警，堅決兜住“三?！钡拙€，堅決防范基層財政風險，確?！傲€”“六?！备黜椆ぷ髀鋵嵉轿?。

以上報告，請予審議。