主任、各位副主任、秘書長、各位委員：

受省人民政府委托，現將我省2018年財政決算（草案）和2019年上半年財政預算執行情況報告如下。

一、2018年全省及省級財政收支決算情況

（一）全省一般公共預算收支決算情況

2018年，全省地方一般公共預算收入2243.14億元，完成年初預算的103.51%，增長11.78%。

2018年初，省人大審議通過的全省一般公共預算支出4116.84億元，加上預算執行中中央財政補助、調入資金等，全省支出調整預算為5622.31億元。全省一般公共預算支出5302.44億元，完成調整預算的94.31%，增長9.71%。

2018年全省收支平衡情況是：

全省地方一般公共預算收入2243.14億元，加上中央補助收入2475.7億元，政府一般債券收入681.25億元，上年結余196.25億元，動用預算穩定調節基金218.35億元，從政府性基金預算和國有資本經營預算調入資金等390.48億元，全省一般公共預算收入總計6205.17億元。

全省一般公共預算支出5302.44億元，加上上解中央支出12.07億元，安排預算穩定調節基金227.72億元，政府一般債務還本支出等376.23億元，全省一般公共預算支出總計5918.45億元。

收支相抵，累計結余286.72億元，全部結轉下年支出，全省一般公共預算收支實現平衡。

（二）省級一般公共預算收支決算情況

2018年，省級地方一般公共預算收入621.68億元，完成年初預算的109.07%，增長14.85%。

2018年初，省人大批準的省級一般公共預算支出861.19億元，加上預算執行中中央財政補助、減去補助市縣支出等，省級支出調整預算為978.08億元。省級一般公共預算支出888.32億元，完成調整預算的90.82%，增長0.63%，主要是個別省級項目沒有完成審批，不具備實施條件，以及有些中央資金下達較晚結轉下年使用。

2018年省級收支平衡情況是：

省級地方一般公共預算收入621.68億元，加上中央補助收入2475.7億元，市縣上解收入97.38億元，政府一般債券收入681.25億元，上年結余89.75億元，動用預算穩定調節基金61.14億元，調入資金等21.42億元，省級一般公共預算收入總計4048.32億元。

省級一般公共預算支出888.32億元，加上上解中央支出12.07億元，補助市縣支出2433.96億元，轉貸市縣政府一般債券支出505.75億元，轉入預算穩定調節基金59.93億元（主要是當年超收收入），政府一般債務還本支出等58.54億元，省級一般公共預算支出總計3958.56億元。

收支相抵，結余89.76億元，全部結轉下年支出，省級一般公共預算收支實現平衡。

2018年，省級年初預算安排預備費8億元，預算執行中未動用，全部補充預算穩定調節基金。

2018年，省級“三公”經費支出2.2億元，比上年減少0.13億元，同比下降5.64%。其中，因公出國（境）經費0.3億元，減少0.04億元；公務用車購置及運行費1.55億元，減少0.03億元；公務接待費0.35億元，減少0.06億元。

2018年，省級預算穩定調節基金年初余額74.63億元，減去年初預算安排使用的61.14億元，加上年底補充的59.93億元，年末余額73.42億元。

（三）全省及省級政府性基金收支決算情況

2018年，全省政府性基金收入1464.73億元，完成年初預算的174.45%（主要是土地出讓收入超收545.75億元，增長66.09%），加上中央補助、上年結余、政府專項債券收入等862.03億元，收入總計2326.76億元。全省政府性基金支出1554.87億元，完成調整預算的91.18%，加上調入一般公共預算統籌使用資金、政府專項債務還本支出等621.51億元，支出總計2176.39億元。收支相抵，結余150.37億元。

2018年，省級政府性基金收入249.94億元，完成年初預算的112.69%，加上中央補助、上年結余、地方政府專項債券收入等696.67億元，收入總計946.61億元。省級政府性基金支出379.02億元，完成調整預算的97.29%，加上補助市縣支出、轉貸市縣政府專項債券支出等557.02億元，支出總計936.04億元。收支相抵，結余10.57億元。

（四）全省及省級國有資本經營預算收支決算情況

2018年,全省國有資本經營收入28.29億元，完成年初預算的70.85%（主要是西安市國資預算短收較多，僅完成年初預算的29.34%），加上中央補助13.47億元、上年結余7.05億元，收入總計48.81億元。全省國有資本經營預算支出33.89億元，完成調整預算的99.42%，加上調出資金13.53億元，支出總計47.42億元。收支相抵，結余1.39億元。

2018年，省級國有資本經營收入6.4億元，完成年初預算的106.28%，加上中央補助13.47億元、上年結余4.24億元，收入總計24.11億元。省級國有資本經營支出20.31億元，完成調整預算的99.03%，加上補助市縣及調出資金支出3.42億元，支出總計23.73億元。收支相抵，結余0.38億元。

（五）全省社會保險基金收支決算情況

2018年，全省社會保險基金收入1979.11億元，完成預算的121.82%，加上上年結余1379.13億元，收入總計3358.24億元。全省社會保險基金支出1727.18億元，完成預算的110.91%。收支相抵，年末滾存結余1631.06億元。

（六）轉移支付安排使用情況

2018年，中央下達我省轉移支付資金2315.55億元，其中一般性轉移支付1435.16億元，專項轉移支付880.39億元。省財政堅持財力向基層傾斜，進一步加大對市縣的轉移支付力度。2018年，下達市縣轉移支付資金2355.86億元，其中一般性轉移支付1428.76億元，專項轉移支付927.09億元。財力向基層下沉，有效彌補了市縣收支缺口,市縣以前年度累計赤字41.09億元全部消化。

（七）全省和省級政府債務有關情況

2018年，省人大常委會批準，全省共計發行新增地方政府債券590.56億元，其中：一般債券332.56億元，分配省級130億元，轉貸市縣202.56億元；專項債券258億元，分配省級93億元，轉貸市縣165億元。

2018年，全省共計發行置換政府債券712.99億元，其中一般債券348.69億元，專項債券364.3億元。省級置換政府債券45.5億元，全部用于償還到期政府債券。

全省各級財政共償還政府債務本金745.41億元，其中償還一般債務375.85億元，償還專項債務369.56億元。

截至2018年底，全省政府債務余額5886.92億元，其中一般債務3428.23億元，專項債務2458.69億元，控制在中央下達限額之內（全省總限額6464.8億元，其中一般債務限額3812.29億元，專項債務限額2652.51億元）。省級政府債務余額1031.95億元，其中一般債務919.95億元，專項債務112億元，也控制在省級限額之內（省級限額1078.33億元，其中一般債務限額965.33億元，專項債務限額113億元）。

二、2018年財政管理和改革情況

2018年，面對錯綜復雜的國內外形勢，全省各級各部門以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹中央各項決策部署和省委十三屆三次全會精神，認真落實省十三屆人大一次會議決議，落實積極的財政政策，加強財政管理，深化財稅改革，較好地完成了財政收支任務，促進了全省經濟社會發展。

（一）全面落實減稅降費政策，財政收支任務圓滿完成

全省各級不折不扣落實中省減稅降費政策，省級涉企行政事業性收費實現了“零收費”。在此基礎上，依法組織收入，全省收入完成了年初預算的103.51%，稅收占比79.1%，比上年提高5.07個百分點。同時，強化支出管理，加快資金下達，全省支出完成調整預算的94.31%，與上年基本持平。

（二）積極籌措資金，重點支出得到較好保障

全省各級財政部門，積極爭取、多方籌措，加大資金統籌力度。全年爭取中央轉移支付2315.55億元、新增一般政府債券332.56億元，從政府性基金預算和國有資本經營預算調入265.45億元，這些資金占到全省財政支出的54.95%。同時，大力調整支出結構，全省扶貧投入210.77億元，增長34.22%，污染防治投入56.19億元，增長53.29%，保障了“三大攻堅戰”、供給側結構性改革以及教育、科技、社會保障、醫療衛生等重點支出需要。

（三）推進財力下移，縣級財力水平不斷提高

2018年，省財政共計下達縣級財力性補助858.06億元，其中均衡性轉移支付515.49億元、縣級基本財力保障90.45億元、困難地區財力補助42.77億元、其他財力性補助209.35億元。加上縣級地方財政收入，縣級財力達到1513.76億元，占全省財力的48.22%。按財政供養人員計算的人均財力由2017年的10.86萬元提高到2018年的11.68萬元，保障了縣區干部職工工資、機關運轉和基本民生的支出需要。

（四）深化財稅改革，財政績效管理水平顯著提升

開展“制度建設年”活動，建立了多層次的財政管理制度體系。制定《全面實施預算績效管理實施意見》，加快建立全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理體系。嚴格落實中央“開好前門、堵死后門”的債務管理政策，制定全省政府隱性債務化解方案，上報黨中央。當年化解政府隱性債務465億元，完成年度任務的112.05%。配合人大做好預算聯網監督工作，積極報送相關數據，向省人大提交了國有資產管理情況報告，自覺接受監督。在全省推行預決算公開的平臺、時間、內容和格式“四統一”，我省預決算公開工作居全國第10位。穩步推進稅制改革，事權和支出責任劃分改革在醫療衛生領域率先推開。在2018年中央落實重大政策督查激勵考核中，我省財政管理工作位居全國前10名，受到國務院表彰，榆林市本級、興平市、石泉縣獲得中央獎勵8500萬元。

2018年，全省財政預算執行情況總體良好，但仍然存在一些問題，主要是:財政收入對能源的依賴依然偏高，受宏觀經濟影響較大；一些市縣沒有合理安排財政支出順序，保工資、保運轉、保基本民生的支出壓力仍然存在；部分市縣政府債務風險等級較高，化解任務艱巨；預算績效管理還需要在廣度和深度上下功夫。對這些問題，我們將認真研究，采取有效措施，加以解決。

三、2019年1-6月財政預算執行情況

1-6月，全省一般公共預算收入1303.11億元，完成年初預算的54.81%，增長5.95%；全省一般公共預算支出3095.95億元，完成調整預算的56.4%，增長7.03%。省級一般公共預算收入348.14億元，完成年初預算的52.34%，下降1.66%，主要是礦業權收益、土地有償使用費收入上年基數較高；省級一般公共預算支出507.33億元，完成調整預算的48.99%，下降6.05%，主要是原地稅系統經費上劃中央、法院檢察院系統經費下劃地市和部分交通運輸支出由省級改列市縣支出。

全省政府性基金預算收入897.18億元，完成年初預算的47.27%，增長61.56%；全省政府性基金預算支出764.19億元，完成調整預算的31.22%，增長38.75%，主要是土地使用權出讓收入安排的部分支出項目，還在評審中，未形成支出。省級政府性基金預算收入130.1億元，完成年度預算的49.52%，增長38.78%；省級政府性基金預算支出75億元，完成調整預算的16.86%，主要是西安南二環監獄土地出讓收入安排的項目，正在評審，預計3季度形成支出。

全省國有資本經營預算收入21.83億元，完成年初預算的98.36%（主要是收入按企業上年利潤收取，原則上上半年入庫）；全省國有資本經營預算支出14.81億元，完成調整預算的87.16%。省級國有資本經營預算收入5.08億元，完成年初預算的71.62%；省級國有資本經營預算支出1.56億元，完成調整預算的26.27%，主要是中央2018年下達“三供一業”補助13.19億元，今年上半年僅下達0.74億元。

上半年預算執行的主要特點：

（一）減稅降費效應顯現，財政收入增速回落。落實中省減稅降費政策，加上經濟下行壓力加大，財政減收逐步顯現。據測算，落實減稅降費政策，全省全年預計減收484億元，其中地方減收248億元。從1-6月執行情況看，全省減稅223億元，其中地方減稅107億元。反映在收入上，1-6月，全省地方財政收入增長5.95%，增速回落6.3個百分點。從長遠看，減稅降費政策的落實，將減輕企業負擔，激活市場主體活力，促進全省經濟社會發展。

（二）稅收增幅放緩，非稅收入增長較快。1-6月，全省地方稅收收入完成1017.48億元，增長4.14%，增速回落21.95個百分點。全省非稅收入完成285.63億元，增長12.93%，主要是各級政府盤活資產等增加了收入和延安、榆林清繳了石油開發費、水土保持補償費。受此影響，全省稅收占比78.08%，比去年同期下降1.36個百分點。

（三）堅決落實中央“政府過緊日子”要求，重點支出得到較好保障。省政府要求，今年各級各部門壓縮一般性支出一律不得低于5%，力爭達到10%以上。據統計，全省今年壓縮一般性支出18億元。同時，加快預算下達，上半年全省支出超序時進度6.4個百分點，扶貧增長35.47%，節能環保增長50.1%，教育、社會保障等其他重點支出也得到較好保障。上半年全省發行新增政府債券622億元，重點用于脫貧攻堅、鄉村振興等項目，保障了中省重大決策的貫徹落實。

總體看，上半年全省財政預算執行情況平穩。但從目前財政經濟運行態勢看，下半年隨著經濟下行壓力加大和減稅降費效應進一步顯現，收入增速將進一步回落，加上全省化解政府隱性債務任務重，多種因素疊加，財政收支矛盾更加尖銳，預算平衡壓力很大，一些縣保工資、保運轉、?；久裆枰攸c關注。

主任、各位副主任、秘書長、各位委員：

下半年，我們將在省委的領導下，在省人大的監督指導下，堅決落實中省減稅降費政策，加強財政管理，強化績效考核，進一步提高財政資金使用效益，努力彌補減收缺口。嚴格執行“政府過緊日子”10條舉措，建立縣級“三?！鳖A算審核和監控機制，確保“三?！辈怀鰡栴}。如果收入預算難以完成，我們將根據實際情況，編制預算調整方案，報省人大常委會審查批準。

以上報告，請予審議。

2018年財政收支情況和2019年上半年執行情況說明.pdf

陜西省2018年財政決算（草案）和2019年上半年預算執行情況報表.pdf