——2014年7月29日在陜西省第十二屆人民代表大會常務委員會第11次會議上

陜西省財政廳副廳長 韓中林

主任、各位副主任、秘書長、各位委員：

受省政府委托，現將我省2013年財政決算（草案）和2014年上半年財政預算執行情況報告如下，請予審議。

一、2013年全省及省級財政決算情況

2013年，面對復雜嚴峻的經濟形勢，在省委、省政府的正確領導下，全省各級各部門全面貫徹黨的十八大、十八屆三中全會精神和省委、省政府加快“三個陜西”建設的決策部署，認真落實省十二屆人大一次會議有關決議，全省經濟社會保持平穩較快發展，財政預算執行情況良好。

（一）全省公共財政決算情況

2013年，全省地方財政收入完成1748.33億元，占年度預算的102.48%，比上年增加147.64億元，剔除“兩權”價款等一次性收入不可比因素后，同比增長16.89%（下同）。財政總收入完成3004.47億元，占年度預算的97%，增加204.38億元，同比增長11.48%。

全省地方財政收入中，稅收收入1256.24億元，完成年度預算的93.72%，增長11.02%。其中：增值稅（25%部分）201.64億元，增長6.43%；營業稅428.44億元，增長9.05%；個人所得稅48.76億元，增長15.96%；企業所得稅156.76億元，下降2.58%。非稅收入492.09億元，完成年度預算的134.6%，增長4.89%。

2013年，經省人大批準的全省財政支出年初預算為2982.3億元，加上預算執行中中央財政增加補助和地方財政收入超收安排等，全年財政支出調整預算為3855.8億元。2013年，全省財政支出3665.07億元，完成調整預算的95.05%，比上年增加341.26億元，增長10.27%。其中：民生支出2950.53億元，占80.5%，增長10.84%。

全省主要支出項目完成情況是：一般公共服務414.29億元，增長1.76%；教育710.11億元，增長0.96%,主要是2012年我省高?；瘋ぷ骰窘Y束，2013年中省?？钕鄳獪p少；科學技術38.02億元，增長8.82%；社會保障和就業497.75億元，增長18.19%；醫療衛生257.14億元，增長15.67%；農林水事務419.62億元，增長11.47%。

2013年全省財政收支平衡情況是：

全省地方財政收入1748.33億元，加上中央對我省的各項補助收入1719.62億元，地方政府債券收入120億元，上年結余和調入資金等397.38億元，全省收入總計為3985.33億元。

全省財政支出3665.07億元，加上上解中央支出9.49億元，轉入預算穩定調節基金96.85億元，市縣增設預算周轉金2.36億元，償還地方政府債券本金44億元，國債轉貸資金結余375萬元，全省財政總支出3817.8億元。

2013年全省財政總收支相抵，累計結余167.53億元，減去結轉下年支出206.61億元，累計赤字39.08億元，其中當年結余1.67億元。

（二）省級公共財政決算情況

2013年，省級地方財政收入496.83億元，完成年度預算的100.26%，同比增長16.3%。

省級地方財政收入中，稅收收入386.82億元，完成年度預算的89.92%，增長8.43%。其中：增值稅（25%部分）64.33億元，增長6.33%；營業稅179.44億元，增長13.71%；個人所得稅24.16億元，增長15.67%；企業所得稅77.45億元，下降3.32%。非稅收入110.01億元，完成年度預算的168.31%，下降35.45%。

2013年，經省人大批準的省級財政支出年初預算為864.31億元，加上中央財政增加補助等，全年省級財政支出調整預算為884.53億元。2013年，省級財政支出完成807.72億元，剔除原在省級列支的部分專款改列市縣支出等不可比因素，同比增長8.2%（下同），完成調整預算的91.32%。

省級主要支出項目完成情況是：一般公共服務47.32億元，下降0.51%；教育107.13億元，增長5.01%；科學技術14.67億元，增長7.54%；社會保障和就業197.72億元，增長10.13%；醫療衛生19.64億元，增長8.46%；農林水事務37.15億元，增長8.35%。

匯總統計，2013年省級行政事業單位“三公”經費支出4.6億元，比上年下降20.14%。其中，因公出國（境）經費0.34億元，公務用車購置及運行費3億元，公務接待費1.26億元。

2013年省級財政收支平衡情況是：

省級地方財政收入496.83億元，加上中央對我省的各項補助收入1719.62億元（其中：返還性收入131.84億元，一般性轉移支付903.9億元，專項轉移支付683.88億元），市縣上解收入49.53億元，地方政府債券收入120億元，上年滾存結余和調入資金等172.15億元，省級收入總計為2558.13億元。

省級財政支出807.72億元，加上上解中央支出9.49億元，補助市縣支出1496.87億元，轉入預算穩定調節基金95億元（主要是2013年稅收增速回落，省對市縣稅收增量返相應減少，省級將結余的預留指標以及清理的以前年度存量資金等轉入了預算穩定調節基金），轉貸市縣地方政府債券支出59.6億元，地方政府債券還本支出11.9億元，2013年省級財政總支出為2480.62億元。

2013年省級財政總收支相抵，累計結余77.51億元，減去結轉下年支出76.78億元，累計凈結余7314萬元，其中當年結余253萬元。

（三）政府性基金決算情況

2013年，全省基金收入875.75億元，比上年增加115.71億元，增長15.22%；基金支出866.83億元，增加102.02億元，增長13.34%；基金累計結余210.32億元。

2013年，省級基金收入248.21億元，比上年減少5.68億元，下降2.24%；基金支出224億元，增加5.74億元，增長2.63%；基金累計結余93.52億元。

（四）省級國有資本經營決算情況

2013年，省級國有資本經營收入14.04億元；省級國有資本經營支出14.01億元（含對下補助5801萬元），主要用于企業項目資本金投入、科技創新及企業改制等；國有資本經營預算收支結余224萬元。

（五）均衡性轉移支付資金安排使用情況

2013年，中央下達我省均衡性轉移支付資金302.63億元，比上年增加20.84億元，增長7.4%。省上進一步加大了對困難市縣的補助力度，共安排下達困難市縣均衡性轉移支付資金309.22億元，增加50億元。其中：享受補助的縣區85個，市本級7個。

省對市縣均衡性轉移支付補助力度的加大，進一步提高了困難市縣財力保障水平。2013年，按照財政供養人員計算的縣級人均財力達到8.4萬元，比2012年增加了1.03萬元，增長13.9%。

過去的一年，我省財政收入任務如期完成，重點支出得到較好保障，財政支出進度進一步加快，結余結轉資金明顯減少，全省財政收支實現平衡，財政專項資金管理改革全面啟動，預算公開力度繼續加大，各項財政工作穩步推進。但同時，我省財政運行中還存在著宏觀經濟運行穩中趨緩，財政收入增長乏力，收入組織工作壓力增大；稅收增速大幅回落，非稅收入占比有所增加，收入質量尚需改善；財政新增支出不斷增加，支出壓力進一步加大；專項資金固化、分散，使用效益有待提高等問題。對此，我們將進一步加大改革力度，完善制度建設，采取有效措施，切實加以解決。

二、2014年1-6月份財政預算執行情況

今年以來，在經濟下行壓力加大的情況下，上半年全省財政收支實現了時間過半、任務過半，財政收入平穩增長，支出進度位居全國前列，財政預算執行情況總體良好。1-6月份，全省地方財政收入完成954.21億元，占年度預算的51.26%，增長13.17%；全省財政總收入完成1640.03億元，占年度預算的51.36%，增長10.02%；全省財政支出完成1900.62億元，占支出調整預算的50.53%，增長10.06%。省級地方財政收入完成248.16億元，占年度預算的48.61%，增長12.78%；省級財政支出完成496.38億元，占支出調整預算的56.55%，增長9.42%。預算執行的主要情況是：

（一）克難攻堅保增收，財政收入如期完成過半任務。面對能源價格持續下跌、“營改增”等政策性減收效應集中體現等諸多困難和壓力，全省各級財稅部門早謀劃、早部署、早落實，加強分析預判，堅持依法征管；深入重點企業開展調研，堵塞征管漏洞，挖掘增收潛力；強化礦權出讓等重點非稅收入征管，努力彌補稅收短收缺口。經過全省上下的共同努力，上半年全省財政總收入、地方財政收入都實現了任務過半的目標。

（二）主體稅種低速增長，地方小稅增幅較高。1-6月份，全省地方稅收完成665.99億元，增長2.37%。受能源行業收入下降及政策性減收的影響，增值稅（下降7.64%）、營業稅（下降8.13%）、個人所得稅（下降11.26%）等主體稅種持續負增長；在投資較快增長、房地產市場運行平穩的推動下，房產稅（增長20.81%）、土地增值稅（增長29.21%）、耕地占用稅（增長27.73%）等地方稅收增長較快，增速均在20%以上。

（三）三產稅收穩定增長，能源行業稅收減收較多。1-6月份，第三產業實現稅收收入524.41億元，增長9.95%。其中，批發零售業稅收增長10.19%，金融行業稅收13.97%；房地產行業稅收增長24.35%。第二產業實現稅收收入770.28億元，下降5.15%，減收主要來自于能源行業，其中煤炭行業稅收減收29億元，下降17.29%；石油行業稅收減收38.62億元，下降12.25%。

（四）財政支出進度居全國前列，重點支出得到較好保障。在財政收入十分困難的情況下，全省各級財政部門把保障重點支出、提高財政支出執行進度，作為支持穩增長、惠民生、促改革的重要舉措。上半年，全省財政支出完成調整預算的50.53%，實現了任務過半，支出進度居全國前3位；民生支出完成1523.56億元，占到財政支出的80.2%，增長10.23%。保障性住房、陜南移民搬遷、科技、醫療衛生、農林水、城鄉社區事務、交通運輸等民生支出均保持較快增長，保障了各項重點支出需要。

（五）財政調控作用有效發揮，支持穩增長措施有力。按照省委、省政府“穩中求進、提質增效”戰略要求，省財政綜合運用收入、支出政策，全力支持穩增長。擴大“營改增”試點范圍，落實小微企業稅收優惠政策，規范及取消停征26項涉煤企業收費，上半年共減免稅費122億元。爭取地方債券資金137億元，支持保障性住房、重點水利工程和公路建設；籌措6億元推進城鎮化建設，盤活存量資金20億元支持航空、醫藥產業發展和環境保護等；開展中小企業財政補助改股權投資試點，壯大天使基金，撬動社會資本對科技的投入，加速科技成果轉化，促進經濟平穩增長。

（六）財政改革深入推進，預算管理進一步加強。擴大預算公開覆蓋面，省市縣三級預算公開工作全面推開;出臺省級機關會議費、差旅費、培訓費、外賓接待費等6個管理辦法，健全、規范支出管理制度;嚴格控制一般性支出，上半年全省和省級“三公”經費支出分別較上年同期下降25.6%和36.6%;提前半年編制專項資金預算，省級專項資金預算支出進度較上年提高7.4個百分點；對省級部門和市縣全面實行綜合績效評價，開展財政支出預算事前評審試點;加大專項資金整合力度，省級專項資金從300多項壓縮到116項；清理核實財政供養人員，研究制定管理辦法，建立財政供養人員實名制臺賬，切實加強財政供養人員管理。

上半年全省預算執行情況總體較好，但仍然存在一些不容忽視的問題：經濟下行壓力依然較大，煤炭價格持續回落，重點行業稅收形勢嚴峻；“營改增”范圍進一步擴大，政策性減收不斷增多，完成全年收入任務十分艱巨。同時，支持經濟發展、保障和改善民生資金需求很大，財政收支矛盾十分突出。

主任、各位副主任、秘書長、各位委員：下半年，我們將按照省委、省政府的統一部署，認真執行省人大的各項決議，堅定信心，銳意進取，采取更加有力的措施，嚴格依法征管，堅持應收盡收；落實好各項結構性稅費減免政策，全力支持穩增長；進一步加強財政支出管理，優化支出結構，深化財稅改革，確保完成全年各項財政收支任務，為促進全省經濟社會平穩較快發展做出新的貢獻！

以上報告，請予審議。