2010年7月27日在陜西省第十一屆人民代表大會

常務委員會第16次會議上

陜西省財政廳廳長 劉小燕

主任、各位副主任，秘書長，各位委員：

受省人民政府委托，現將陜西省2009年財政決算和2010年上半年財政預算執行情況報告如下：

一、2009年全省及省級財政決算情況

2009年，在省委、省政府的正確領導下，在省人大的監督指導下，全省各級財政部門以科學發展觀為統領，緊緊圍繞保增長、保民生、保穩定，狠抓增收節支，積極推進財政改革，全力加大經濟、民生、“三農”等重點領域投入，有力地支持了我省經濟社會的平穩較快發展。在經濟發展的基礎上，財政預算執行情況良好。

（一）2009年全省財政收支平衡情況

2009年，全省財政總收入1391.13億元，完成年度預算的109.55%，比上年增加286.78億元，增長25.97%。其中：上劃中央“四稅”655.86億元，增加142.98億元，增長27.88%；地方一般預算收入735.27億元，完成年度預算的110.02%，增加143.8億元，增長24.31%，增幅居全國第2位，絕對額在全國的排位由第19位前移到第18位。

全省地方一般預算收入主要項目完成情況是：增值稅（25%部分）111.23億元，完成年度預算的104.78%，增長1.23%，主要是實施增值稅轉型改革減少了收入；營業稅194.49億元，完成年度預算的108.82%，增長31.67%；個人所得稅26.87億元，完成年度預算的111.44%，增長18.12%；企業所得稅64.2億元，完成年度預算的100.8%，增長8.79%；國有資本經營收入62.08億元，完成年度預算的109.78%，增長23.93%；行政事業性收費和罰沒收入45.21億元，完成年度預算的130.14%，增長24.44%；專項收入70.46億元，完成年度預算的118.08%，增長95.98%，主要是“兩權”價款增收較多。

2009年，全省財政一般預算支出1841.64億元，完成調整預算的90.2%，支出進度比上年提高2.28個百分點；增加413.12億元，增長28.92%，增幅居全國第7位。

全省主要支出項目完成情況是：一般公共服務261.55億元，增長15.66%；公共安全94.53億元，增長23.74%；教育310.96億元，增長17.39%，主要是2008年一次性義務教育化債補助抬高了基數以及2009年教育系統的災后恢復重建補助由“教育”科目改列到“災后恢復重建支出”科目，剔除此因素，同口徑增長31.89%；科學技術20.84億元，增長21.54%；文化體育與傳媒40.89億元，增長28.55%；社會保障和就業287.1億元，增長16.92%，主要是2009年中央關閉破產企業專項補助和自然災害救濟補助比上年減少，剔除此因素，同口徑增長24.75%；醫療衛生125.83億元，增長60.52%，主要是當年中央?？钤黾虞^多；環境保護79.5億元，增長35.4%；農林水事務220.72億元，增長50.88%；地震災后恢復重建支出68.25億元，增長229.54%，主要是中、省財政加大了對受災地區的恢復重建補助。

2009年全省財政收支平衡情況是：

全省地方一般預算收入735.27億元，加上中央對我省的各項補助收入1028.24億元，國債轉貸收入375萬元，地方政府債券收入63億元，調入資金26.93億元，上年滾存結余收入191.79億元，全省收入總計為2045.27億元。

全省財政一般預算支出1841.64億元，加上上解中央支出8.21億元，國債轉貸支出和市縣增設預算周轉金425萬元，結轉到2010年繼續使用的資金203.6億元，全省財政總支出2053.49億元。

2009年全省財政總收支相抵，累計赤字8.22億元，其中當年赤字1.01億元，主要是部分困難縣區為保增長、保民生和實施績效工資，加大了支出，出現了財力缺口，增加了當年財政赤字。

（二）2009年省級財政收支平衡情況

2009年，省級地方一般預算收入237.01億元，完成年度預算的107.2%，比上年增加46.4億元，增長24.34%。

省級地方一般預算收入主要項目完成情況是：增值稅（25%部分）36.58億元，完成年度預算的102.32%，下降1.13%；營業稅80.21億元，完成年度預算的106.05%，增長29.38%；個人所得稅13.48億元，完成年度預算的111.46%，增長18.15%；企業所得稅32.11億元，完成年度預算的100.77%，增長8.76%；國有資本經營收入8.5億元，完成年度預算的82.93%，增長3.66%；行政事業性收費和罰沒收入8.18億元，完成年度預算的99.03%，下降4.9%，主要是當年中央和省級取消了部分行政事業性收費項目相應減少了收入；專項收入39.73億元，完成年度預算的144.62%，增長148.77%。

2009年，省級財政一般預算支出610.72億元，完成調整預算的89.84%，支出進度比上年提高2.1個百分點；增加120.09億元，增長24.48%。

省級主要支出項目完成情況是：一般公共服務51.25億元，下降2.01%，主要是貫徹省委、省政府《關于黨政機關堅持厲行節約大力壓縮行政開支的通知》精神，壓縮了一般性支出；教育62.84億元，同口徑增長48.76%；科學技術9.45億元，增長8.24%，主要是中央將原在地方列支的部分科技專項資金改在中央本級列支，剔除此因素，同口徑增長22.41%；文化體育與傳媒15.31億元，增長20.09%；社會保障和就業143.49億元，同口徑增長34.27%；醫療衛生36.22億元，增長156.69%；環境保護39.95億元，下降8.79%，主要是2009年將原列入省級的部分退耕還林和天然林保護中央補助改列市縣支出，剔除此因素，同口徑增長12.03%；農林水事務87.59億元，增長49.3%；地震災后恢復重建支出33.87億元，增長561.71%。

2009年省級財政收支平衡情況是：

省級地方一般預算收入237.01億元，加上中央對我省的各項補助收入1028.24億元（其中：返還性收入117.94億元，專項轉移支付462.94億元，均衡性轉移支付、重點生態功能區轉移支付和農村義務教育學?？冃ЧべY轉移支付179.39億元，縣級基本財力保障機制獎補資金和中央調資轉移支付116.9億元，農村稅費改革轉移支付25.36億元，公共安全轉移支付12.21億元，教育轉移支付29.98億元，社會保障和就業轉移支付51.21億元，企事業單位經費劃轉補助19.07億元，天保工程和退耕還林減收轉移支付等其他補助13.24億元），市縣上解收入34.41億元，國債轉貸收入375萬元，地方政府債券收入63億元，上年滾存結余和調入資金77.19億元，省級收入總計為1439.89億元。

省級財政一般預算支出610.72億元，加上上解中央支出8.21億元，補助市縣支出725.17億元，國債轉貸支出375萬元，轉貸市縣地方政府債券支出26.24億元，結轉到2010年繼續使用的資金69億元，2009年省級財政總支出為1439.39億元。

2009年省級財政收支相抵，累計結余4975萬元，其中當年結余722萬元。

（三）2009年基金預算和預算外資金收支情況

2009年，全省基金收入204.18億元，比上年增加39.05億元，增長23.65%，主要是受國家刺激房地產市場的一系列優惠政策拉動，各市區特別是西安市國有土地使用權出讓收入增加較多；基金支出188.36億元，增加16.67億元，增長9.71%；基金累計結余100.76億元。

全省預算外資金收入196.43億元，比上年增加7.98億元，增長4.24%；預算外資金支出193.41億元，增加11.5億元，增長6.32%；預算外資金累計結余35.48億元。

2009年，省級基金收入41.11億元，比上年減少24.46億元，下降37.3%，主要是2009年國家取消養路費以及省級將土地出讓金分成收入全部下放市縣，使省級基金收支相應減少；基金支出25.21億元，減少43.16億元，下降63.13%；基金累計結余48.57億元。

省級預算外資金收入137.45億元，比上年增加20.03億元，增長17.06%；預算外資金支出133.1億元，增加14.57億元，增長12.3%；預算外資金累計結余18.02億元。

（四）2009年均衡性轉移支付資金安排使用情況

2009年，中央下達我省均衡性轉移支付資金161.5億元，重點生態功能區轉移支付13.4億元，農村義務教育學?？冃ЧべY轉移支付4.49億元，共179.39億元，比上年增加21.73億元，增長13.78%。考慮到基層財政保增長、保民生、實施績效工資等支出壓力較大，省財政進一步加大了對困難市縣的均衡性轉移支付補助力度，當年共安排使用均衡性轉移支付資金185.3億元，主要項目是：（1）分配下達困難市縣均衡性轉移支付資金156.56億元，比上年新增35億元，增長28.79%。享受均衡性轉移支付的縣85個，補助資金140.23億元；享受均衡性轉移支付的市本級7個，補助資金16.33億元。（2）分配下達市縣重點生態功能區轉移支付13.4億元。（3）安排省對縣區農村義務教育學?？冃ЧべY轉移支付8.98億元。（4）安排省對市縣財政激勵約束獎補配套資金2億元。（5）安排彌補農村稅費改革轉移支付缺口、農村公路建設、提高村級組織運轉經費標準等支出4.36億元。

省對市縣均衡性轉移支付補助力度的加大，進一步提高了困難市縣財力保障水平，有效地緩解了貧困縣財政困難。按照財政供養人員計算的縣級人均財力由2008年的3.82萬元提高到2009年的4.48萬元，當年增加了6600元，有力地保障了干部職工工資和津補貼發放、機構正常運轉，以及民生和各項社會事業發展等支出需要。

過去的一年，我省財政收入持續快速增長，收入任務圓滿完成，財政支出進度明顯提高，重點支出得到較好保障，預算執行情況總體良好。但在財政穩步發展的同時，我省財政運行中還存在一些不容忽視的困難和問題。一是經濟發展的不確定因素和影響財政收入穩定增長的因素較多，組織財政收入的任務仍很艱巨。二是財政保障范圍越來越大，各級財政特別是基層財政的收支矛盾十分尖銳。三是財政預算執行不夠均衡，預算執行序時進度還有較大起伏。四是一些地區和部門仍然存在資金管理不規范、使用不及時等問題，影響了資金的使用效益，財政管理與監督有待進一步加強。五是政府性債務增長較快，防范和化解債務風險的任務加重。

對上述問題，我們將積極采取措施，認真研究解決。一是進一步做好增收節支工作。密切關注經濟形勢，加強收入執行分析，強化收入征管，確保完成財政收入任務。不斷調整和優化支出結構，嚴格控制一般性支出，切實保障民生、“三農”等重點支出需要。二是努力加快支出進度。堅持把加快支出進度作為貫穿全年財政工作的重點來抓，加快預算下達和資金撥付，認真落實我省財政資金預算安排與預算執行“四掛鉤”機制，提高預算執行的均衡性。三是強化財政管理與監督。完善部門預算，深化國庫集中支付改革，逐步推行預算績效評價試點。加強對財政資金使用情況的監督檢查，嚴肅財經紀律，不斷提高資金使用的安全性、規范性和有效性。四是加強政府性債務管理。按照中央的統一部署，認真清理政府融資平臺公司債務，建立和完善政府性債務管理制度，切實防范債務風險。

二、2010年1-6月份財政預算執行情況(略)

附件：2009年決算報告附表.xls

廳預算處

2010年10月11日